Транспортный налог для пенсионеров: требуется ли оплачивать или действуют льготы?

Действуют ли для пенсионеров льготы по транспортному налогу?

Транспортный налог — налог, уплачиваемый владельцами транспортных средств. Он регулируется Частью II НК РФ, главой 28 раздела IX (Региональные налоги и сборы).

Согласно ст. 356 налог на транспорт регулируется НК РФ и законами, принятыми местными законодательными органами субъектов РФ. Та же статья обеспечивает регионам РФ право предоставлять льготы по уплате транспортного налога различным категориям граждан, проживающим на территории данного субъекта.

В этой статье мы разберемся, должен ли платить транспортный налог пенсионер, сколько именно должен и есть ли льготы по его уплате для этой категории граждан.

...

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
 
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 350-94-53. Это быстро и бесплатно!

Оглавление:

Поскольку НК РФ описывает правила для начисления и сборов ТН в очень общих чертах, основную информацию о возможности получения льгот тем или иным категориям граждан можно получить, только ознакомившись с законодательством определенного субъекта РФ.

При наличии желания, чтобы определить, какие льготы у него есть по транспортному налогу, пенсионер может самостоятельно прочитать тексты законов, принятых законодательными органами на территории региона его проживания, либо же обратиться в местный налоговый орган за разъяснениями и перечнем документов, которые ему необходимо предоставить для получения льготы.

Льготы

Согласно Налоговому Кодексу каждый субъект РФ вправе самостоятельно назначить льготы пенсионерам по транспортному налогуПлатят ли пенсионеры транспортный налог на средство передвижения или освобождаются от его уплаты?

Поскольку в статье ст. 356 главы 28 Части II НК РФ лишь сказано, что местное законодательство региона РФ может по своему усмотрению предоставлять льготы определенным категориям граждан, зарегистрированным на его территории, то в каждом отдельном случае необходимо обращаться к налоговым законам, действующим в субъекте РФ.

Большинство субъектов РФ предоставляет льготы пенсионерам в размере от 100% и ниже. Отдельно следует уточнять, на какие виды ТС могут распространяться льготы.

Кроме того, в некоторых регионах льготы не положены пенсионерам по возрасту, т. е. гражданам, которым пенсия перечисляется по достижении определенного установленного законодательством возраста, а только особым группам пенсионеров, например, гражданам, получающим социальную пенсию и т. п.

В тексте некоторых законов указывается, что пенсионер, имеющий право на льготу по ТН, не должен работать или заниматься предпринимательством.

Субъекты Российской Федерации, в которых законодательно не предусмотрены льготы на транспортный налог для физических лиц, получающих пенсию по причине достижения ими трудового возраста:

  • республика Башкоторстан;
  • Бурятия;
  • Ингушетия;
  • Кабардино-Балкария;
  • Калмыкия;
  • Коми;
  • Марий Эл;
  • Мордовия;
  • Якутия;
  • Северная Осетия — Алания;
  • Татарстан;
  • Тыва;
  • Чечня;
  • Чувашия;
  • Камчатский край;
  • Приморский край;
  • Астраханская область;
  • Волгоградская область;
  • Воронежская область;
  • Ивановская область;
  • Калиниградская область;
  • Калужская область;
  • Московская область;
  • Омская область;
  • Пензенская область;
  • Псковская область;
  • Ростовская область;
  • Саратовская область;
  • Смоленская область;
  • Тверская область;
  • Ульяновская область.

В каких субъектах РФ пенсионеры могут рассчитывать на льготу по уплате транспортного налогаСубъекты РФ, в которых действуют особые условия для предоставления льгот по уплате транспортного налога пенсионерам:

  1. Хабаровский край (трудовой стаж пенсионера для мужчин должен составлять не менее 40 лет, для женщин — не менее 35 лет).
  2. Амурская область (льгота предоставляется только при наличии у налогоплательщика или доверенного лица, которым является его супруг (супруга), водительского удостоверения, подтверждающего его право управлять ТС).
  3. Курская область (льгота распространяется только на легковые автомобили отечественного производства или марок ЛУАЗ, Таврия, ЗАЗ).
  4. Магаданская область (пенсионер не может получать дополнительный доход, занимаясь предпринимательством или работая).
  5. Томская область (льгота распространяется только на самоходные ТС или ТС на пневматическом и гусеничном ходу, для получения льготы также необходимо наличие медицинской справки, удостоверяющей возможность гражданина управлять данным ТС).
  6. Республика Карелия (льгота действует только для пенсионеров, которым выплачивается социальная пенсия, или пенсионерам, получающим пенсионные начисления в соответствии с Законом РФ от 12.02.1993 № 4468-1, т. е. военнослужащим, работникам Правоохранительных Органов и пр.).
  7. Кемеровская область (льгота предоставляется по достижении пенсионного возраста — 60 лет для мужчин и 55 лет для женщин — при обращении в налоговый орган с документом, удостоверяющим личность).

Есть ли скидка на отдельные типы авто?

Нужно ли платить транспортный налог пенсионерам в зависимости от типа их автомобиля или они имеют льготы? Согласно статье 358 главы 28 НК РФ налогообложению могут быть подвержены только те виды ТС, которые перечислены в этой статье.

При одобрении льготы на налог на транспортное средство для пенсионеров учитывается мощность мотораВ общем случае налогообложению подлежат все самоходные сухопутные, водные и воздушные ТС, т. е. оборудованные двигателем.

При этом законодательством особо учитывается мощность мотора, установленного на ТС, исчисляемая в л.с. Чем больше количество л.с., тем больше ставка по ТН, установленная НК РФ.

Законы субъектов РФ могут снижать или повышать ставку, указанную в статье 361 главы 28 НК РФ, но не более, чем в десятикратном размере.

Законодательством регионов РФ могут быть предусмотрена льгота как для всех видов ТС, так и только для отдельных их видов с учетом мощности установленного на них двигателя.

В большинстве случаев для пенсионеров льгота предоставляется только на одно ТС по выбору, зарегистрированное на налогоплательщика. Мощность двигателя не может превышать 100 л.с., в отдельных регионах — 150 л.с.

Кроме того, законодательство отдельных субъектов РФ оговаривает льготы по ТН для мотоциклов и мотороллеров, а также для водных ТС, к которым относятся катера и моторные лодки.

Полное освобождение

Могут ли пенсионеры быть полностью освобождены от уплаты транспортного налога? Согласно действующему налоговому законодательству РФ, законы субъектов РФ могут не освобождать пенсионеров от уплаты ТН.

В каких регионах возможна 100% льгота по транспортному налогу для пенсионеровОднако субъектам в этом смысле предоставляется полная свобода, поэтому в некоторых регионах пенсионеры по возрасту могут быть полностью освобождены от ТН (на одно ТС при соблюдении указанных в законе условий).

Субъекты РФ, в которых пенсионер имеет право на 100% льготу на налог на одно транспортное средство, которым он владеет:

  • Республика Алтай (автомобиль с двигателем до 100 л.с., мотоцикл с мотором до 35 л.с. или до 45 л.с., если ТС произведено в России или странах СНГ);
  • Республика Хакасия (легковой автомобиль мощностью до 150 л.с., грузовик до 80 л.с., мотоцикл до 35 л.с., водное ТС до 30 л.с.);
  • Красноярский край (ТС до 100 л.с.), Хабаровский край (для мужчин со стажем работы от 40 лет и женщин со стажем от 35 лет, на одно ТС до 100 л.с.);
  • Амурская область (ТС до 100 л.с.);
  • Белгородская область (ТС до 100 л.с.);
  • Вологодская область (автомобиль с двигателем до 150 л.с. или мотоцикл до 40 л.с.);
  • Курская область (автомобили отечественного производства до 100 л.с.);
  • Магаданская область;
  • Рязанская область (автомобиль с двигателем до 150 л.с. или мотоцикл, мотороллер с мотором до 45 л.с.);
  • Сахалинская область;
  • Свердловская область (грузовик до 150 л.с., легковой автомобиль от 100 до 150 л.с., мотоцикл до 36 л.с.);
  • Томская область (в категорию льготных включены ТС на пневматическом и гусеничном ходу);
  • Ярославская область (автомобиль с двигателем до 100 л.с.).

Оплата налога на транспортное средство пенсионерам осуществляется на основании получения ими письма от местного налогового органа (п.3 статьи 363 главы 28 Части II НК РФ).

Для получения льготы по транспортному налогу пенсионерам потребуется предъявить свое пенсионное удостоверениеДля пересчета на основании права на получение льгот при оплате транспортного налога для пенсионеров нужно самостоятельно обратиться в местный налоговый орган с письменным заявлением и приложенными к нему копиями всех требуемых документов.

Перечень документов в различных регионах РФ может отличаться. В большинстве случаев в нем присутствует пенсионное удостоверение как документ, подтверждающий право на льготу.

В отдельных случаях может потребоваться предъявить технический паспорт ТС, водительское удостоверение, подтверждающее право налогоплательщика использовать данное ТС, медицинская справка, при наличии определенных условий — дополнительные документы, подтверждающие право на льготу.

Пенсионеры РФ, как категория населения, имеющая право на социальную защиту, могут рассчитывать на налоговые льготы по транспортному. Однако право предоставлять льготы закреплено за региональными властями, поэтому пенсионеры, проживающие на территории различных субъектов РФ, в отношении ТН находятся на неравных условиях. В зависимости от того, в каком регионе проживает пенсионер, к какой категории он относится и какими льготами обладает, и определяется, какой транспортный налог он будет платить.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
 
+7 (499) 350-94-53 (Москва)
+7 (812) 309-86-13 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!

Видите неточности, неполную или неверную информацию? Знаете, как сделать статью лучше?

Хотите предложить для публикации фотографии по теме?

Пожалуйста, помогите нам сделать сайт лучше! Оставьте сообщение и свои контакты в комментариях - мы свяжемся с Вами и вместе сделаем публикацию лучше!

Комментариев: 61
  1. Анастасия Андреева

    Мой муж пенсионер имеет в собственности машину , есть ли какая-нибудь льгота по налогам на транспортное средство?

    • Александр

      По федеральном льготам пенсионерам положена скидка на транспортный налог, если мощность автомобиля не превышает сто лошадиных сил. Но так же стоит уточнить, какие есть региональные льготы для пенсионеров, они в каждом регионе разные, так что, выясняйте у себя по месту жительства.

    • Анна

      Анастасия, добрый вечер.
      Большинство субъектов РФ предоставляет льготы пенсионерам в размере от 100% и ниже. Отдельно следует уточнять, на какие виды ТС могут распространяться льготы. Кроме того, в некоторых регионах льготы не положены пенсионерам по возрасту, т. е. гражданам, которым пенсия перечисляется по достижении определенного установленного законодательством возраста, а только особым группам пенсионеров, например, гражданам, получающим социальную пенсию и т. п.

  2. Виктория Степанова

    Можно ли получить льготу по оплате транспортного налога пенсионеру Самарской области если авто оформлено на него а нет водительского удолстоверения

    • Александр

      Здравствуйте Виктория! Льготы по транспортному налогу обычно это дело регионов, а не федеральная программа. Так что, вам лучше всего уточнить, если такая в Самарской области? Налог приходит обычно на хозяина машины независимо от того есть у него права, или нет? По федеральной программе подпадают под льготы автомобили у которых двигатель менее ста лошадиных сил.

    • Алла

      Виктория, добрый день.
      Льгота будет положена, если у данного гражданина будет водительское удостоверение на его автомобиль.

  3. Иосиф Кириллов

    Я являюсь пенсионером МВД и ветераном труда.Проживаю на юге Тюменской области. Обязан ли я оплачивать транспортный налог?

    • Вероника

      Здравствуйте, Иосиф. В вашем регионе предусмотрены скидки на оплату ТН. За получением более подробной информации обращайтесь в ФНС.

    • Александр

      Здравствуйте Иосиф! Прерогатива устанавливать транспортный налог, это дело регионов, но как правило, пенсионеры МВД имеют льготы по оплате транспортного налога. Вам надо проконсультироваться в своих налоговых органах.

  4. Василий Николаев

    я пенсионер по старости с 2013г, имею легковую машину, но налог на транспорт получаю без льгот. что необходимо сделать, чтобы налог пересчитали?

    • Марина

      Василий, добрый день!
      Александр прав, вам не могут точно сказать, какая льгота вам положена. Это зависит от многих факторов и вашего региона. Данный вопрос вам лучше задавать на прямую.

    • Александр

      Здравствуйте Василий! Все вопросы по транспортному налогу надо уточнять на месте. Льготы по оплате может быть 50, 70, 80, и даже 90% , но повторюсь, это дело регионалов. И если вам положена скидка, то только на одно транспортное средство, да еще там есть ограничение по мощности. Если машина мощнее , то скидок не будет.

  5. Алина Алексеева

    предусмотрены ли льготы на транспортный налог в нашем регионе (Ивановская обл) для пенсионеров зарегистрированных на этой территории. в соответствии ст. 356 глав. 28 НК РФ

    • Елена

      Здравствуйте, Алина. В Ивановской области от уплаты ТН освобождаются Герои СССР, Ветераны ВОВ, с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил. 50% оплачивают инвалиды с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил.

    • Анна

      Алина, добрый день!
      Да, предусмотрены льготы на транспортный налог в регионе Ивановской области.

  6. Макар Чистяков

    Положена льгота для военного пенсионера МВД РК от 15.10.2010 года? Транспортное средство легковой автомобиль 137 л.с.

    • Ольга

      Здравствуйте, Макар. За получением ответа на ваш вопрос вам необходимо обратиться в ФНС по месту регистрации вашего транспортного средства.

    • Марина

      Макар, доброго вечера.
      Льгота скорее всего положена, но она зависит от многих факторов. От того, какого объема автомобиль, какой это регион. Вам лучше узнавать данный вопрос на прямую.

  7. Денис Волков

    здравствуйте. пенсионер с 1998 года,северная льгота,сейчас 73 года.имел разные автомобили с 1980 г. имею ли право на льготы по транспортному налогу?

    • Вероника

      Здравствуйте, Денис. За получением более подробной информации вам необходимо обратиться в ФНС по месту регистрации авто.

    • Катерина

      Денис, добрый день.
      Это зависит от того, на каком автомобиле вы передвигаетесь на данный момент и от вашего региона. Вы можете узнать ответ на данный вопрос на прямую.

  8. Лада Макарова

    Здравствуйте, есть Льгота (на транспортный налог) для пенсионеров по возросту в Республике Бурятия?

    • Игорь

      Здравствуйте!
      Законом Республики Бурятия по транспортному налогу такой льготной категории как пенсионеры не предусмотрено. Т.е. совершенно без разницы какого он будет возраста, только для инвалидов 1 и 2 групп, героев Советского Союза, ветеранов ВОВ и т.д

    • Инна

      Лада, добрый вечер!
      В Республике Бурятия нету льгот на транспортный налог для пенсионеров.

  9. Анастасия Яковлева

    Здравствуйте)подскажите пенсионер-инвалид в каком размере платит транспортный налог?

    • Игорь

      Здравствуйте!
      Транспортный налог находится в компетенции региональной власти, по разным регионам разные льготы, включая такую категорию как инвалиды, но может быть разница по группе, пенсинеры могут быть и не включены, как правило.

    • Катерина

      Анастасия, добрый день!
      Теоретически имеет права пенсионер на льготы. Но это зависит от региона его проживания! К сожалению, не все инвалиды могут претендовать на освобождение от необходимости уплачивать в бюджет налог за наличие авто.
      Например, в Москве транспортный налог для инвалидов 3 группы уплачивается в полном объеме, а льготу могут оформить только инвалиды 1 и 2 групп. Также дело обстоит и в Московской области. Но тут инвалиды 3 группы получают 50-процентную скидку по налогу.

  10. Глеб Быков

    здравствуйте! Я проживаю в тюменской области, ХМАО, Нижневартовском районе имею ли я какие либо льготы по транспортному налогу?

    • Игорь

      Здравствуйте!
      Законом ХМАО по тренспортному налогу перечень лиц и организаций, имеющих льготы по его уплате, довольно велик, это и инвалиды, и пенсионеры, и малочисленные народы Севера. Поэтому уточните для начала кто вы по отношению к этому.

    • Ирина

      Глеб, добрый день!
      В вашем регионе предусмотрены льготы. Но они зависят от мощности вашего автомобиля, от того кем вы являетесь, от того, какой у вас автомобиль.

  11. Лариса Максимова

    ЗДРАВСТВУЙТЕ Я ЖИВУ В Г РТИЩЕВО САРАТОВСКОЙ ОБЛАСТИ МНЕ 65 ЛЕТ ИМЕЮ ЛИ Я ЛЬГОТЫ НА ТРАНСПОРТНЫЙ НАЛОГ?

    • Вероника

      Здравствуйте, Лариса. За получением ответа на ваш вопрос вам необходимо обратиться в местное ФНС, т.к. не понятно, инвалид вы или нет, участник каких-либо боевых действий или нет, какая мощность двигателя вашего авто.

    • Катерина

      Лариса, доброго вечера вам!
      В соответствии с законодательством РФ, некоторые категории граждан имеют право 100% льготы на уплату транспортного налога на один автомобиль, однако в данный момент про пенсионеров в законодательстве ничего не сказано, поэтому льгот для них не предусмотрено. Однако, очень часто пенсионеры попадают под категорию граждан, на которых распространяются льготы. Такие, как Инвалиды 1 и 2 групп, участники ВОВ, родители многодетных семей, жертвы чернобыльской катастрофы и т.п. Все эти лица имеют право на полную скидку на сумму транспортного налога. Однако, для ее получения необходимо предоставить соответствующие документы в налоговые органы.

  12. Изабелла Гаврилова

    Добрый день. Я из Рязани,пенсионерка имею в собственности автомобиль Соболь Баргузин 133 л.с категория В, имею ли я право на льготу по транспортному налогу? Спасибо

    • Евгения

      Здравствуйте, Изабелла. По законам вашего региона вы освобождаетесь от уплаты транспортного налога.

    • Анна

      Изабелла, если у вас автомобиль с двигателем до 150 л.с. или мотоцикл, мотороллер с мотором до 45 л.с., то вы имеете права на 100% льготу по уплате транспортного налога.

  13. Богдан Новиков

    я пенсионер три года не платил транспортный налог, а теперь пришла квитанция. Каковы должны быть мои действия?

    • Марина

      Богдан, добрый день.
      Вам необходимо взять квитанцию и поехать в ФНС оплатить транспортный налог. Если вы хотите получить льготу, то вам там разъяснят, как этого добиться.

    • Ольга

      Здравствуйте, Богдан. Вам необходимо обратиться в ФНС и оплатить транспортный налог, пока к вам не применили штрафные санкции.

  14. Дамир Федотов

    Здравствуйте! Я пенсионер МВД по выслуге лет и ветеран боевых действий,я должен платить транспортный налог или нет ?

    • Тамара

      Здравствуйте, Дамир. Платить ТН вы должны, только в каждом субъекте РФ предоставляются льготы для отдельных граждан. За уточнениями обратитесь в ФНС.

    • Катерина

      Дамир, доброго вечера вам!
      Вы можете рассчитывать на льготу при оплате налога. Какие льготы вам положены и как их получить описано в данной статье. Ознакомьтесь, пожалуйста.

  15. Захар Денисов

    Здравствуйте! я военный пенсионер, возраст 59 лет. Ветеран труда и военной службы. Имею ли я льготу на уплату транспортного средства.?

    • Катя

      Захар, доброго вечера вам.
      Да, льгота вам положена, так как вы ветеран труда. Вам помогут с льготами в ближайшем ФНС, по месту жительства.

    • Наталья

      Здравствуйте, Захар. Льготы по оплате транспортного налога различны в каждом субъекте РФ. За получением более точной информации обратитесь в ФНС.

  16. Светлана Леонтьева

    Добрый день! Где взять справку о трудовом стаже? Я на пенсии по стажу, но продолжаю работать, живу в Хабаровском крае ,где есть льгота ,для пенсионеров, а именно женщин стаж должен быть 35 лет.

    • Катерина

      Светлана, доброго вечера вам.
      Данную справку выдают в Пенсионном Фонде Российской Федерации. Обратитесь туда.

    • Наталья

      Здравствуйте, Светлана. Для получения данной справки вам необходимо обратиться в Пенсионный Фонд РФ.

  17. Осип Карпов

    Доброй ночи! здесь говорится о многих областях и льготах, но Тюменской нет ни в одном списке…А в Тюмени льготы на ТН предусмотрены или нет для пенсионера по возрасту, не занимающегося предпринимательством и имеющим одно ТС?

    • Алена

      Осип, добрый вечер.
      По всем вопросам, которые связанные с льготами вы можете обращаться в ФНС по месту жительства. Да, вам положены льготы.

    • Вероника

      Здравствуйте, Осип. Да, вам положены льготы по уплате ТН. За получением подробной информации вам необходимо обратиться в ФНС.

  18. Захар Трофимов

    Здравствуйте! Подскажите, распространяется ли льготный налог на транспортное средство на пенсионера, не имеющего водительское удостоверение? И где должно быть поставлено на учет транспортное средство ( обязательно на Сахалине или возможно в другом регионе?)

    • Алена

      Захар, добрый день.
      В вашем случае автомобиль необходимо зарегистрировать в другом регионе, так как в вашем не установлена льгота.
      Найдите соседний регион и там зарегистрируйте. Регионы, где имеется льгота приведены в этой статье.

    • Татьяна

      Здравствуйте, Захар. В республике Коми местным законодательством не установлена льгота по оплате ТН. Вам необходимо зарегистрировать авто в другом регионе, где льгота имеется. В данной статье перечислены такие регионы.

  19. Галина

    у меня муж ликвидатор аварии на ЧАЕС — льгот по транспортному налогу нет — вернее есть до 100л.с а у нас авто 141л.с чернобыльцев в карелии осталось совсем немного . неужели нельзя для них сделать льготу хотя-бы 50% до 150л.с в последнее время и так у чернобыльцев льгот все меньше и меньше

  20. Александр

    Льготы имеет лишь одна Москва и её жители,также она =имеет= все регионы,где справедливость?

  21. Галина

    Машина продана в феврале 2016 года постороннему человеку, через месяц собственник умер. Кто должен платить налог на тс за 2015 год и за январь — февраль 2016 года?

    • Александр

      Налогоплательщиком будет признаваться то лицо. в отношении которого согласно законодательства автомобиль был зарегистрирован. Очевидно, что это предыдущий собственник (владелец). Транспортный налог взыскивается как следствие владения объектом налогообложения. Прежний владелец будет уплачивать налог до тех пор, пока не инициирует изменения в регистрацию транспортного средства, если новый владелец не сделал это в 10-дневный срок с момента его приобретения.
      Обоснование: НК РФ (статьи 357, 358, 362).

  22. Василий

    Добрый день. Если у пенсионера 2 авто, то льготы на транспортный налог можно оформить только на 1 машину? И уменьшится ли льгота от владения 2м авто?

    • Александр

      Если бы вы указали субъект федерации, то ответ был бы более предметным, так как данный вид налога регулируется местным законодательством. Например, в г. Москве льгота не предусмотрена. А в Краснодарском крае налоговые послабления в размере 50% распространяются на одно транспортное средство наибольшей мощности.
      Обоснование: НК РФ (ст. 356), Закон г. Москвы от 09.07.2008 N 33 (ред. от 01.04.2015) (ст. 4), Закон Краснодарского края от 26.11.2003 № 639-КЗ (ред. от 29.11.2016) (ст. 5).

  23. петр

    спасибо! всё понятно, в нашем саратовском бездорожье-льгот пенсионерам нет,как нет и дорог (…где деньги Зин!)

Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
+7 (499) 350-94-53Москва +7 (812) 309-86-13Санкт-Петербург Остальные регионы:
Онлайн-консультант
Подписка (E-mail)
© 2017 Автоюрист.Гуру